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東莞公司納稅申報(bào)需要哪些資料及報(bào)稅流程
1、小規(guī)模納稅人增值稅：每月15號前申報(bào)
（1）實(shí)行網(wǎng)上申報(bào)的小規(guī)模納稅人按月于征收期內(nèi)通過互聯(lián)網(wǎng)登陸稅務(wù)機(jī)關(guān)網(wǎng)站，進(jìn)入網(wǎng)上拓展模塊進(jìn)行納稅申報(bào)；
（2）實(shí)行上門申報(bào)的小規(guī)模納稅人應(yīng)在納稅申報(bào)期內(nèi)將需報(bào)送的紙質(zhì)資料各一式兩份報(bào)送主管分局進(jìn)行門前申報(bào)
（3）實(shí)行上門申報(bào)的小規(guī)模納稅人在納稅申報(bào)期內(nèi)填寫增值稅申報(bào)表后可通過門前自助辦稅機(jī)進(jìn)行申報(bào)。
2、一般納稅人增值稅申報(bào)：每月15號前申報(bào)
（1）實(shí)行網(wǎng)上申報(bào)的一般納稅人按月于征收期內(nèi)通過互聯(lián)網(wǎng)登陸稅務(wù)機(jī)關(guān)網(wǎng)站，進(jìn)入網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行納稅申報(bào)；
（2）實(shí)行上門申報(bào)的一般納稅人應(yīng)在納稅申報(bào)期內(nèi)將需報(bào)送的紙質(zhì)資料各一式兩份報(bào)送主管分局進(jìn)行門前申報(bào)，需提供資料如下：
①《增值稅納稅申報(bào)表（適用于增值稅一般納稅人）》；
②《增值稅納稅申報(bào)表附列資料一（表一）(本期銷售情況明細(xì))》；
③《增值稅納稅申報(bào)表附列資料二（表二）(本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì))》；
④《銷售貨物、扣稅憑證明細(xì)》；
⑤抄稅開票匯總表
⑥金稅卡或金稅盤，申報(bào)數(shù)據(jù)拷貝U盤。
3、增值稅專用發(fā)票認(rèn)證需帶資料：
認(rèn)證增值稅專用發(fā)票：數(shù)據(jù)拷貝U盤、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣聯(lián)原件
二維碼增值稅專用發(fā)票：進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣聯(lián)原件
②貨物運(yùn)輸發(fā)票：貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)原件
③公路河運(yùn)輸發(fā)票：公路河運(yùn)輸發(fā)票抵扣聯(lián)原件
④機(jī)動車統(tǒng)一銷售發(fā)票：機(jī)動車統(tǒng)一銷售發(fā)票抵扣聯(lián)原件
4、企業(yè)所得稅季度預(yù)繳申報(bào)：每季度終了后15天內(nèi)
實(shí)行網(wǎng)上申報(bào)的納稅人按月于征收期內(nèi)通過互聯(lián)網(wǎng)登陸稅務(wù)機(jī)關(guān)網(wǎng)站，進(jìn)入網(wǎng)上拓展模塊進(jìn)行納稅申報(bào)。
5、實(shí)行上門申報(bào)的納稅人應(yīng)在納稅申報(bào)期內(nèi)將需報(bào)送的紙質(zhì)資料各一式兩份報(bào)送主管分局門前申報(bào)。
6、實(shí)行上門申報(bào)的納稅人在納稅申報(bào)期內(nèi)填寫企業(yè)所得稅申報(bào)表（A類）或（B類）后可通過門前自助辦稅機(jī)進(jìn)行申報(bào)。
抄報(bào)稅清卡指南：
抄稅清卡：IC卡、抄稅開票匯總表、申報(bào)表（主表、附表一、二、五），申報(bào)表需蓋公章
一般納稅人報(bào)稅：U盤數(shù)據(jù)、申報(bào)表（主表、附表一、二、五），申報(bào)表需蓋公章
小規(guī)模納稅人報(bào)稅：公章、申報(bào)表及其附表。
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