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專項審計所需資料
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序號
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內容
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備注
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一：檔案資料
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1、
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項目合同復印件
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2、
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有效營業執照正本或副本復印件，本年度工商變更核準件（若有）復印件
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3、
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驗資報告、章程、稅務登記證復印件。
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4、
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外商投資企業的批準證書和相應的主管部門的批文復印件
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5、
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項目簡述情況
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6、
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項目合同起至審計月份的賬簿和憑證和納稅申請表和減免稅審批表
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現場審查，抽樣復印
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二：業務資料
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1、
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填報項目合同規定之日起到審計截止月“財政資金支出明細表”（見附表一）
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2、
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填報項目合同規定之日起到審計截止月“企業自籌資金支出明細表”（見附表二）
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3、
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填報項目合同規定之日起到審計截止月“項目研發購置儀器設備明細表”（見附表三）
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4、
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填報項目合同規定之日起到審計截止月“項目產品銷售收入明細表”（見附表四）
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5、
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填報項目合同規定之日起到審計截止月“技術服務收入”(見附表五）
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包括項目通過技術開發和培訓服務、承包工程、出租等方式實現的收入
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6、
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統計項目期內到審計截止月成本費用統計表(見附表六)
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7、
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統計項目期內到審計截止月稅金統計表(見附表七)
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9、
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上半年驗收（審計）的項目，上一年度的審計報告或稅審報告或會計報表
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10、
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下半年驗收（審計）的項目，采用審計截止月前12個月的財務報表和各類納稅申報表
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備齊現場審查，抽樣復印
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11、
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提供項目起至審計截止月的賬本和憑證、報表、納稅申報表
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備齊現場審查，抽樣復印
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三：原始單證
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1、
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人員員工審計所需資料（復印件）
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1.1
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項目期內人員清單（見附表八）
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1.2
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項目參加人員勞動合同、個人所得稅申報表、工資發放表（以及對應的記賬憑證）、學歷證書。
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備齊現場審查，抽樣復印
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1.3
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項目參加人員社會增員申請表。
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備齊現場審查，抽樣復印
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2、
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設備購置費審計所需資料
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2.1
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設備購置發票和付款證明（如匯款水單）對應的記賬憑證
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2.2
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項目設備盤點表
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另需現場盤點
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2.3
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若審計人員對相關性有異議時提供設備功能說明書。
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3、
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能源材料審計所需資料
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3.1
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提供領料單和領料單對應的購入發票，直接列入的提供購入發票和付款證明對應的記賬憑證
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現場審查，抽樣復印
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3.2
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能源（水電、燃油）提供發票和付款記錄對應的記賬憑證（分配計入的書面說明分攤標準）
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現場審查，抽樣復印
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4、
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試驗外協費或委外加工、設計費審計所需資料
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4.1
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試驗外協或委外加工、設計合同
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4.2
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支付外協費或委外加工費用的發票和付證明以及對應的記賬憑證。
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現場審查，抽樣復印
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5、
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其他費用審計所需資料
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5.1
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提供支付發票以及對應的記賬憑證
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現場審查，抽樣復印
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6、
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項目銷售（技術服務收入）審計所需資料
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6.1
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提供項目收入所涉的賬本和憑證
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6.2
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提供三家最大交易客戶的購銷或技術服務合同各一份并相對應的貨單、發票和記賬憑證
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6.3
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提供截止審計月份次月最先開具的項目銷售發票及其對應的記賬憑證4份
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復印
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6.4
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提供截止審計月份最后開具的項目銷售發票及其對應的記賬憑證4份
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復印
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7、
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其他所需資料
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7.1
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項目期內各月銀行對賬單
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7.2
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企業財務管理制度
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7.3
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項目資金收支管理文件和記錄。
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7.4
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內部項目立項文件和內部項目成果驗收文件
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7.5
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收到先行撥付創新基金的銀行入賬單和記賬憑證
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辰信集群注冊 辰信商標代理 
